Antes de jugar
Ruta corta: si solo tienes tus XML y tu estado de cuenta
Mucha empresa chica lleva la contabilidad con lo timbrado, para cumplir. Con eso todavía no sale un balance, pero sí puedes empezar a jugar.
| Lo que tienes | Lo que sacas | Jugadas |
|---|---|---|
| Facturas que emites | Tus ventas por mes, por cliente y por producto | 18, 16, 3 |
| Facturas que emites a crédito y no te han pagado | Lo que te deben y qué tan viejo está | 12, 17, 21 |
| Facturas que recibes | Lo que te cuestan insumos y gastos, mes a mes | 22, 3 |
| Facturas que recibes y no has pagado | Lo que le debes a tus proveedores | 14 |
| Tu estado de cuenta | Tu caja real, mes a mes | 1, 11, 13 |
El truco de las facturas a crédito. Cuando vendes a crédito, la factura sale con método de pago PPD (pago en parcialidades o diferido), y cada vez que te pagan se emite otra con el complemento de pago 69. Las PPD que todavía no tienen su complemento son, en corto, las que te deben. Con las que tú recibes pasa lo mismo: son lo que debes.
Hoy hay plataformas que te descargan los XML del SAT, te arman la contabilidad con lo timbrado y la cruzan con tu estado de cuenta. Te sirven para tener tus números al día. Para decidir, todavía hay que leerlos, y para eso es este manual.
Sin tu cierre de mes todavía no puedes sacar el balance, las razones completas ni el flujo (jugadas 5, 9, 35 y 39). Ese es el siguiente paso.
Decide
Si con la ruta corta ya ves un problema de cobranza o de caja: atácalo primero. La liquidez es lo número uno.
Si ya le sacaste jugo a la ruta corta: pídele a tu contador el balance y el estado de resultados de cada mes. Donde termina la contabilidad empiezan las finanzas, y sin contabilidad no hay de dónde empezar.
Con IA
Descarga tus facturas emitidas en Excel y pídele a la IA el Pareto por cliente y por producto, y la lista de PPD sin complemento ordenada por antigüedad. Revisa que el total cuadre con lo que facturaste.