Cómo usar el Playbook

Este manual no es para leerse de corrido. Es para tenerlo a la mano el día que te toca decidir algo con dinero de por medio: subir el precio, contratar a alguien, comprar una máquina, pedir un crédito.

Se usa en cuatro pasos:

1. Busca tu situación en el índice de abajo.
2. Abre la jugada y saca tus números.
3. Decide con los criterios que te da la jugada.
4. Anota qué decidiste, quién lo hace y cuándo lo revisas. Para eso está la hoja de decisión del Anexo 3.

Son 40 jugadas. Cada una contesta una pregunta y siempre trae lo mismo:

• Cuándo la usas: la situación en la que te vas a encontrar.
• La pregunta: lo que de verdad tienes que contestar.
• Los números: qué necesitas y de dónde sale.
• Cómo se juega: los pasos, en orden.
• Decide: si te sale esto, haces esto; si te sale lo otro, lo otro.
• En La Espiga: la jugada con los números del caso que trabajas en todo el programa.
• Lo que dicen los que saben: expertos, estudios y datos oficiales, sobre todo de México y Latinoamérica. El número entre corchetes te lleva a la bibliografía (Anexo 4).
• Con IA: cómo hacer la jugada con IA, sin que la IA decida por ti.
• Ojo: el error que más vemos.

Mi papá lleva más de 40 años leyendo estados financieros. Empezó en 1981 como analista en Banca Serfin, visitando hoteles, comercios e industrias, y desde que salió del banco trabaja con empresarios, pymes y empresas medianas. De todo lo que ha visto saca una conclusión: todas las razones financieras terminan en dos cosas, rentabilidad y liquidez. Y la liquidez es lo número uno. Por eso este manual primero te ayuda a sacar tu número de verdad y luego se va directo a la caja.

Y una advertencia que él hace siempre: hoy todo mundo tiene acceso al conocimiento, pero no a la experiencia. En internet encuentras cómo se hace un estado de resultados. La pregunta es cuántos has hecho tú. Estas jugadas se aprenden jugándolas.

Para quién es. Para empresas que ya operan y llevan su contabilidad, aunque sea básica: con balance y estado de resultados. Si hoy solo tienes tus facturas (XML) y tu estado de cuenta, empieza por la ruta corta, después del índice. Y si lo tuyo son obras o desarrollos, tu juego es otro y al final te dejamos su adelanto (jugada extra 2).

¿Esto es solo para empresas con estructura?

Es lo que más nos dicen después de un webinar: "Se ve muy bien, pero las finanzas con estructura son para empresas con equipo, con estructura. Yo no creo poder."

La estructura no es tener un equipo de finanzas. Es tener pocas cifras, siempre las mismas, revisadas cada mes, con una fecha para decidir (jugada 40). Eso lo hace el dueño solo. Y no lo decimos nosotros: en negocios muy chicos de siete países, México incluido, revisar las finanzas al menos cada mes va de la mano con sobrevivir más y crecer más rápido 53.

• Si hoy solo tienes tus facturas y tu estado de cuenta: empieza por la ruta corta.
• Si eres contador y tus clientes son chiquitos: la ruta corta también es para ellos.
• Si eres constructora o inmobiliaria, o lo que te quita el sueño es el IVA del mes: al final te dejamos un adelanto de lo que viene.

Las reglas de la casa

1. Primero tu número de verdad, luego la decisión.
2. La contabilidad se hace para el SAT. Ordenar esos mismos números para decidir es otra cosa.
3. Si no cuadra, no se ajusta: se busca.
4. Nunca le pidas a la IA la estrategia directo del Excel crudo. Primero se calculan las razones, con reglas, y luego la IA interpreta.
5. Pruébalo en chiquito antes de jugártela en grande.
6. Primero qué quieres lograr y cómo fluye el trabajo; después, con qué herramienta lo haces.
7. Antes de presupuestar, analiza. Si no, como dice mi papá, vas a "presupuestar el problema".

El mapa

Cómo se conecta con el programa

Las jugadas 29 y 30 son de criterio para contratar; no son tema de un módulo, pero se apoyan en el 5. Las dos jugadas extra son adelantos de lo que viene: Fiscal sin sustos y el curso Finanzas para la Construcción e Inmobiliarias.